上期所发布《上海期货交易所黄金期货交割实施

　　上期所发布《上海期货交易所黄金期货交割实施细则（试行）智通财经APP获悉，7月22日，上期所发表修订版《上海期货来往所黄金期货交割履行细则(试行)》。细则指出，正在合约结尾来往日后，全盘未平仓合约的持有者该当以实物交割格式履约。客户的实物交割该当由会员管理，并以会员表面正在来往所实行。自然人客户不得实行黄金实物交割。某一黄金期货合约结尾来往日前第三个来往日收盘后，自然人客户该黄金期货合约的持仓该当为0手。自结尾来往日前第二个来往日起，对自然人客户的该月份持仓直接由来往所强行平仓。细则自2022年8月1日起履行。

　　第一条 为保障上海期货来往所(以下简称来往所)黄金期货交割营业的寻常实行，外率实物交割行动，依照《上海期货来往所来往章程》，造订本细则。

　　第二条 来往所黄金期货交割以及联系的交割结算、收支库溢短结算及发票流程营业按本细则实行，来往所、会员、客户(即投资者)及指定交割金库等该当恪守本细则。

　　第三条 实物交割是指期货合约到期时，来往两边通过该期货合约所载商品全盘权的挪动，完结到期未平仓合约的经过。

　　第四条 正在合约结尾来往日后，全盘未平仓合约的持有者该当以实物交割格式履约。客户的实物交割该当由会员管理，并以会员表面正在来往所实行。

　　自然人客户不得实行黄金实物交割。某一黄金期货合约结尾来往日前第三个来往日收盘后，自然人客户该黄金期货合约的持仓该当为0手。自结尾来往日前第二个来往日起，对自然人客户的该月份持仓直接由来往所强行平仓。

　　第五条 实物交割该当正在合约法则的交割期内竣事。交割期为该合约结尾来往日后第一个劳动日。该劳动日称为交割日。

　　(一)卖方交圭臬仓单。卖方正在交割日12:00之前，将曾经付清仓储用度的有用圭臬仓单交来往所。仓储用度由卖方支拨到结尾来往日后的第三个劳动日(含当日)，此后的仓储用度由买方支拨。

　　(三)买方交款、取单。来往所于交割日结算时以内转格式划转买方交割货款并清退其相应的保障金，买方于当日结算后得到黄金圭臬仓单。

　　货主向指定交割金库发货前，该当向来往所管理入库申报(交割预告)，实质包含种类、牌号、等第、数目及拟交货地等。客户的申报该当通过其委托的会员管理。

　　来往住址库容应承情景下，商量货主志愿，正在3个劳动日内指定货主交金金库。货主应正在来往所法则的有用期内向已允许的入库申报中确定的指定交割金库发货。未源委来往所允许入库或未正在法则的有用期内入库的金锭不行用于交割。

　　(一)邦产金锭运抵指定交割金库时，该当由来往所注册黄金品牌企业已注册的指定存货职员管理入库手续；

　　(二)进口金锭运抵指定交割金库时，该当由相应的进口银行已注册的指定存货职员管理入库手续；

　　(三)统一库内现货金锭转做圭臬仓单，该当供给由该批金锭相应出产厂方或进口银行直接手理入库手续的有用声明及其他联系声明；

　　(四)指定交割金库应对到库金锭及联系单说明行搜检审核。搜检分为质料搜检和数(重)量搜检两个别。

　　指定交割金库查对出产企业的质料声明书和装箱单，对入库金锭实行点数，并对金锭一一复磅。正在法则的磅差界限内，3000克的金锭以出产企业的质料声明书和装箱单标识毛重为准；1000克的金锭毛重不得小于1000克，高出1000克的按1000克计。

　　指定交割金库对入库金锭实行点数并一一复磅。3000克的金锭毛重以指定交割金库的复磅为准；1000克的金锭毛重不得低于1000克，高出1000克的按1000克计。

　　入库时，货主应到指定交割金库监收；货主不到库监收的，视为货主订交指定交割金库的搜检结果。

　　金锭入库完毕验收及格后，指定交割金库签发圭臬仓单，货主通过圭臬仓单管造体例予以确认，货主确认后圭臬仓单生效，货主确认当天为圭臬仓单生效日。圭臬仓单生效日或者圭臬仓单生效日后第一个来往日，来往所对溢短实行结算。

　　(一)货主提货时，应通过圭臬仓单管造体例提交出库申请，并遴选提货地，来往住址货主遴选的提货地内兼顾就寝提货金库，并正在货主提交提货申请后的五个劳动日内确定此中一个劳动日为发货日，货主该当自愿货日起两个劳动日之内到库提金。正在发货前，来往所通过圭臬仓单管造体例将发货讯息通告货主，该劳动日为发货通告日(可与发货日统一天)。

　　(三)货主提货时，应正在圭臬仓单管造体例输入提货暗号，并供给有用身份证件，指定交割金库正在对提货者身份审核无误后予以发货。

　　指定交割金库发货时，应打印《圭臬仓单出库确认单》(一式二份，货主和指定交割金库各执一份)，并妥帖保管备查。

　　(五)货主提交提货申请后，如过期不到库提货，仓单将被刊出，对应金锭转成现货。转成现货金锭的相合用度由货主和金库自行切磋结算。

　　若提货方对交割金锭的质料数(重)量有反驳的，该当正在指定交割金库内实物交收时就地提出，并委托来往所指定搜检机构对交割金锭实行现场取样和数(重)量搜检。

　　交割金锭的质料和数(重)量以搜检机构申诉为准。如发觉质料或数(重)量题目，提货方应正在搜检申诉出具日后的五个劳动日内向来往所提出书面质料数(重)量反驳申请，并同时供给来往所指定搜检机构出具的相合搜检申诉。提货方过期未提出书面反驳申请、或未供给来往所指定搜检机构出具的相合搜检申诉，视为提货方对所交割金锭无反驳，来往所不再受理对交割金锭质料数(重)量反驳的申请。

　　依照搜检结果，若质料数(重)量及格，则联系用度由提货方担负。若数(重)量或质料不足格，则由仔肩方担负抵偿仔肩和联系用度。

　　黄金期货合约的交割单元为每一仓单圭臬重量(纯重)3000克，交割数目该当是3000克的整倍数。

　　金含量不小于99.95%的邦产金锭及经来往所承认的伦敦金银市集协会(LBMA)认定的及格供货商或简练厂出产的圭臬金锭。

　　(二)进口金锭：该当是经来往所承认的伦敦金银市集协会(LBMA)认定的及格金锭供货商或简练厂出产的圭臬金锭。

　　交割的金锭为1000克规格的金锭(金含量不小于99.99%)或3000克规格的金锭(金含量不小于99.95%)。

　　每一张仓单的金锭，该当是统一出产企业出产、统一商标、统一注册牌号、统一质料等第、统一块形的金锭构成。

　　每块金锭用整洁纸或塑料膜包好，采用木箱或塑料箱包装。运输和蓄积时，不得损坏、污染产物。

　　3000克金锭，每块金锭重量(纯重)溢短不高出±50克。1000克金锭，每块金锭重量(毛重)不得小于1000克，高出1000克的按1000克计。

　　第二十二条 存入或提取金锭时每张仓单金锭的纯重与仓单圭臬重量(纯重)的差为溢短。差额为正数的称为正溢短，差额为负数的称为负溢短。金锭入库时圭臬仓单生效日和出库时的发货通告日为溢短结算基准日。

　　第二十三条 黄金结算专用发票是指经主管税务结构允许印造的，特意用于黄金交割结算与溢短结算的广泛发票(分为发票联、结算联和存根联)。

　　(一)黄金期货的交割结算：黄金期货的交割结算价为该合约结尾5个有成交来往日的成交价钱依照成交量的加权均匀价。交割结算时，交易两边按该合约的交割结算价实行结算。

　　(二)交割货款结算：交易两边的交割货款按仓单的圭臬重量(纯重)实行结算。来往所只对会员实行结算，买方客户的货款须通过买方会员转付，卖方客户的货款须通过卖方会员转收。

　　(四)交割发票流转：由卖方非经纪会员或客户开广泛发票给来往所，来往所开《黄金结算专用发票》(发票联)给买方非经纪会员或客户，并向卖方非经纪会员或客户供给《黄金结算专用发票》(结算联)，《黄金结算专用发票》的存根联由来往所留存。

　　正在交割期内，卖方会员按法则办妥圭臬仓单事宜，来往所当日结算时清退其相应的保障金。卖方结尾来往日后第三个劳动日闭市后未办妥交割发票事宜的，来往所当日对相应交割头寸以该合约交割结算价收取不低于15%的保障金，该保障金正在卖方会员办妥交割发票事宜后清退。

　　(一)入库溢短结算：黄金的入库溢短按溢短结算基准日前一来往日来往所挂牌来往的迩来月份黄金期货合约的结算价实行结算。

　　(二)溢短联系单子：正溢短由黄金存入企业向来往所开具广泛发票；负溢短由来往所向黄金存入企业开具《黄金结算专用发票》(发票联)，《黄金结算专用发票》的存根联和结算联由来往所留存。

　　溢短结算货款=溢短×溢短结算基准日前一来往日来往所挂牌来往的迩来月份黄金期货合约的结算价。

　　(一)未源委交割的圭臬仓单提货出库溢短结算：会员或客户(提货方)将持有的未源委交割的圭臬仓单提货出库时，溢短按溢短结算基准日前一来往日来往所挂牌来往的迩来月份黄金期货合约的结算价实行结算。正溢短由来往所向提货方开具《黄金结算专用发票》(发票联)，《黄金结算专用发票》的存根联和结算联由来往所留存；负溢短由提货对象来往所开具广泛发票。

　　(二)经交割持有的圭臬仓单提货出库溢短结算：会员或客户将经交割持有的圭臬仓单提货出库时，溢短按溢短结算基准日前一来往日来往所挂牌来往的迩来月份黄金期货合约的结算价实行结算，并由来往所主管税务结构依照买方会员或客户供给的《交割结算单》、《圭臬仓单出库确认单》、《溢短结算单》按其现实交割货款(由交割货款和溢短结算货款构成)和提货数目，代来往所向买方会员或客户开具增值税专用发票(抵扣联)，增值税专用发票的发票联和记账联由来往所留存。对提货方会员单元或客户为非增值税通常征税人的，不开具增值税专用发票。

　　溢短结算货款=溢短×溢短结算基准日前一来往日来往所挂牌来往的迩来月份黄金期货合约的结算价。

　　第二十七条 买方会员或客户提货出库时现实交割货款由交割货款和溢短结算货款构成，此中交割货款按晚进先出法规则确定。增值税专用发票的单价、金额和税额的实在推算公式如下：

　　第二十八条 期转现是指持有对象相反的统一月份合约的会员(客户)切磋一律并向来往所提出申请，获取来往所允许后，分散将各自持有的合约按来往所法则的价钱由来往所代为平仓，同时按两边赞同价钱实行与期货合约标的物数目相当、种类类似、对象类似的仓单或提单等的换取行动。

　　第二十九条 期转现的刻期为欲实行期转现合约上市之日起至交割月份结尾来往日前二个来往日(含当日)止。

　　持有统一交割月份合约的交易两边会员(客户)告终赞同后，正在期转现刻期内的某一来往日(申请日)的14:00前，通过圭臬仓单管造体例向来往所提交管理期转现申请。

　　用非圭臬仓单交割的，交易两边会员(客户)应恪守邦度联系邦法、原则，并供给联系的交易赞同和提单复印件。

　　第三十条 期转实际用于来往所黄金期货的史籍持仓，不实用正在申请日的新开仓。

　　第三十二条 申请期转现的交易两边会员(客户)原持有的相应交割月份期货头寸，由来往住址申请日的15:00之前，按申请日前一来往日该合约的结算价平仓。

　　第三十三条 期转现中利用圭臬仓单的，期转现的单子换取(包含货款、仓单)通过来往所实行，期转现的来往保障金按申请日前一来往日该合约结算价推算，单子换取正在申请日后一来往日14:00前正在本来往所内竣事。

　　第三十四条 期转现中利用圭臬仓单的，卖出方应正在管理期转现手续后七日内向来往所提交广泛发票。来往住址收到卖方提交的广泛发票后的第一个劳动日内向买方开具广泛发票，并退付卖方期转现的来往保障金。

　　未守时提交广泛发票的，参照《上海期货来往所结算细则》中迟交增值税专用发票措置的相合法则措置。

　　第三十五条 期转现中利用非圭臬仓单的，货款与单子流转依照交易两边会员(客户)的商定，可通过来往所实行，也可由交易两边会员(客户)直接实行。正在此交割经过中出现的瓜葛由交易两边会员(客户)自行处分，来往所不再担负相应的履约担保仔肩。

　　第三十七条 未按本章法则的刻期竣事交割的，按本交割细则中相合交割违约的法则实行。

　　第三十八条 对非善意的期转现行动，按《上海期货来往所违规措置措施》中的相合法则措置。

　　来往所为餍足货主择地交金、提金的必要，掌管各指定金库之间的金锭调运劳动。正在仓单生效日和发货通告日，由来往所通过会员向货主收取调运费。调运费圭臬另行公告。

　　第四十二条 金锭收支库和正在库时代发作的用度项目和圭臬由来往所审定，另行公告。

　　卖方交割违约合约数目(手)= 应交圭臬仓单数目(手)-已交圭臬仓单数目(手)

　　买方交割违约合约数目(手)=(应交货款-已交货款)÷交割结算价÷ 来往单元

　　正在依照买方交割违约合约数目推算交割违约金额时，该当正在买方相应的保障金中预留违约个别合约价格20%的违约金和违规处理金。

　　第四十六条 发作交割违约后，来往所于违约发作当日16:30以前通告违约方和相对应的守约方。违约通告通过会员办事体例发送，会员办事系联合经发送，即视为曾经投递。

　　第四十七条 组成交割违约的，由违约方支拨违约个别合约价格(按交割结算价推算)20%的违约金给守约方。来往所退还守约方的货款或者圭臬仓单，终止本次交割。

　　第四十八条 若交易两边都违约的，来往所按终止交割措置，并对两边分散处以违约个别合约价格5%的违规处理金。

　　第五十条 会员发作个别交割违约时，违约会员所接圭臬仓单或所得货款可用于违约措置。

　　第五十一条 会员正在实物交割枢纽上打算违约，按《上海期货来往所违规措置措施》的相合法则措置。

　　第五十二条 发作违约行动的会员当事人及指定交割金库有职守供给与违约行动联系的证据原料。会员拒不供给证据的，不影响对违约到底的认定。

　　第五十三条 货主与指定交割金库就交收的金锭搜检结果发作争议时，通常通过两边会验的格式处分。也可提请来往所指定的质料搜检机构复验，复验结果为处分争议的根据。

　　第五十五条 本细则所称“毛重”是指金锭(不含包装)的重量，“纯重”是指金锭中纯金的重量，纯重=毛重×金含量(成色)。

　　第五十六条 本细则未尽事宜，参照来往所章程、来往章程及营业履行细则相合法则实行。